Thuế nhập khẩu vào Nhật Bản 2026: Cập nhật mức thuế mới nhất

Thuế nhập khẩu vào Nhật Bản ảnh hưởng trực tiếp đến chi phí khi gửi hàng từ Việt Nam sang Nhật. Tùy theo loại hàng hóa và quy định nhập khẩu, mức thuế có thể khác nhau. Trong bài viết này, WoExpress sẽ giúp bạn tìm hiểu cách tính thuế, các loại thuế phổ biến và những lưu ý quan trọng để quá trình gửi hàng sang Nhật thuận lợi hơn.

DANH MỤC

Thuế nhập khẩu vào Nhật Bản là gì?

Thuế nhập khẩu vào Nhật Bản là khoản thuế do Hải quan Nhật áp dụng đối với hàng hóa được nhập từ nước ngoài vào thị trường Nhật Bản. Mức thuế sẽ phụ thuộc vào loại hàng hóa, mã HS, giá trị khai báo và các hiệp định thương mại giữa Nhật Bản với quốc gia xuất khẩu. Đây là một phần quan trọng trong hoạt động thương mại quốc tế nhằm kiểm soát hàng hóa nhập khẩu và bảo vệ thị trường nội địa.

Các loại thuế nhập khẩu chính tại Nhật Bản

Khi gửi hàng sang Nhật, hàng hóa có thể chịu nhiều loại thuế khác nhau tùy theo đặc điểm sản phẩm và quy định nhập khẩu hiện hành.

Thuế nhập khẩu (Import Duty)

Thuế nhập khẩu vào Nhật Bản là loại thuế cơ bản được áp dụng với phần lớn hàng hóa nhập khẩu vào Nhật Bản. Thuế nhập khẩu vào Nhật Bản thường được tính dựa trên giá CIF gồm: Giá trị hàng hóa + Chi phí vận chuyển + Bảo hiểm hàng hóa. Mức thuế có thể dao động từ 0% đến hơn 30% tùy từng nhóm hàng và quốc gia xuất xứ.

Các hình thức thuế nhập khẩu gồm:

Thuế ad valorem: Tính theo phần trăm giá trị hàng hóa (ví dụ: 10%).
Thuế cụ thể: Tính theo đơn vị hàng hóa (ví dụ: ¥200/kg).
Thuế hỗn hợp: Kết hợp cả hai hình thức trên.

Ví dụ: Một số loại hàng hóa quy định mức thuế khác nhau

Mặt hàng	Mức thuế nhập khẩu
Máy móc, thiết bị	0 – 3%
Quần áo, dệt may	9 – 15%
Thịt bò đông lạnh	39%
Cà phê rang xay	0%

Thuế tiêu dùng (Consumption Tax)

Từ tháng 10/2019, Nhật Bản còn áp dụng thuế tiêu dùng đối với hàng hóa nhập khẩu. Hiện nay mức thuế nhập khẩu vào Nhật Bản cho tiêu dùng phổ biến là 10%. Một số nhóm hàng thiết yếu như thực phẩm hoặc đồ dùng sinh hoạt có thể áp dụng mức thuế thấp hơn theo chính sách riêng.

Công thức: Thuế tiêu thụ = (Giá CIF + Thuế nhập khẩu + Thuế đặc biệt) × 10%

Một số mặt hàng thiết yếu như thực phẩm tươi, nước đóng chai, báo giấy… được áp dụng mức thuế ưu đãi 8%.

Các loại thuế nhập khẩu chính tại Nhật Bản

Thuế đặc biệt đối với một số mặt hàng

Áp dụng cho các mặt hàng có thể ảnh hưởng đến sức khỏe hoặc môi trường, với mức thuế từ vài phần trăm đến hàng chục phần trăm. Một số sản phẩm đặc biệt sẽ chịu thêm thuế nhập khẩu vào Nhật Bản riêng theo quy định như:

Đồ uống có cồn
Thuốc lá
Mỹ phẩm đặc thù
Một số dòng thực phẩm chế biến

Các nhóm hàng này thường có quy trình kiểm tra nghiêm ngặt hơn khi nhập khẩu.

Cách tính thuế nhập khẩu vào Nhật Bản

Việc nắm rõ cách tính thuế nhập khẩu vào Nhật Bản sẽ giúp người gửi dễ dàng dự trù chi phí và hạn chế phát sinh trong quá trình vận chuyển. Mức thuế áp dụng thường phụ thuộc vào giá trị hàng hóa, loại sản phẩm và quy định nhập khẩu tại thời điểm gửi hàng. Theo đó, các mức thuế được áp dụng theo công thức sau:

Công thức tính thuế nhập khẩu vào Nhật Bản

Công thức tính thuế nhập khẩu: Thuế nhập khẩu = Giá CIF x Thuế suất nhập khẩu (%)

Công thức tính thuế tiêu thụ: Thuế tiêu thụ = (Giá CIF + Thuế nhập khẩu + Thuế đặc biệt) x 10%

Tổng thuế phải nộp = Thuế nhập khẩu + Thuế tiêu thụ + Thuế đặc biệt (nếu có)

Ví dụ tính thuế khi gửi hàng sang Nhật

Để dễ hình dung cách tính thuế nhập khẩu vào Nhật Bản, hãy tham khảo ví dụ dưới đây. Giả sử quý khách nhập khẩu một lô hàng cà phê từ Việt Nam sang Nhật:

Giá CIF: ¥1,000,000
Thuế nhập khẩu: 5%
Thuế tiêu thụ: 10%
Không có thuế đặc biệt

Như vậy cách tính ví dụ lô hàng trên sẽ áp dụng như sau:

Thuế nhập khẩu = ¥1,000,000 x 5% = ¥50,000
Thuế tiêu thụ = (¥1,000,000 + ¥50,000) x 10% = ¥105,000
Tổng thuế = ¥50,000 + ¥105,000 = ¥155,000

Mức thuế thực tế có thể thay đổi tùy loại hàng và quy định nhập khẩu tại thời điểm gửi.

Những mặt hàng có thuế nhập khẩu cao tại Nhật Bản

Một số mặt hàng khi nhập khẩu sẽ chịu mức thuế nhập khẩu vào Nhật Bản khá cao do được kiểm soát chặt chẽ hoặc bảo hộ sản xuất trong nước. Vì vậy, người gửi nên tìm hiểu trước để chủ động hơn về chi phí vận chuyển.

Thuế nhập khẩu gạo vào Nhật Bản

Thuế nhập khẩu vào Nhật Bản đối với mặt hàng gạo thường ở mức khá cao do đây là mặt hàng nông sản được kiểm soát chặt chẽ. Ngoài thuế nhập khẩu, sản phẩm còn cần đáp ứng nhiều tiêu chuẩn về kiểm định chất lượng và an toàn thực phẩm. Vì vậy, khi gửi gạo hoặc thực phẩm sang Nhật, người gửi nên kiểm tra kỹ quy định trước khi vận chuyển.

Nhóm thực phẩm, đồ uống và hàng tiêu dùng

Ngoài gạo, nhiều mặt hàng khác cũng có mức thuế cao như:

Mặt hàng	Mức thuế nhập khẩu tham khảo
Thực phẩm chế biến	10 – 35%
Đồ uống có cồn	15 – 30% + thuế đặc biệt
Sản phẩm từ sữa	20 – 40%
Hàng thời trang	9 – 15%
Mỹ phẩm	5 – 20% tùy sản phẩm

Ngoài mức thuế nhập khẩu vào Nhật Bản, một số mặt hàng còn cần bổ sung giấy tờ chứng minh nguồn gốc, chứng nhận an toàn hoặc kiểm định chất lượng trước khi nhập khẩu vào Nhật Bản.

Gửi hàng đi Nhật có phải đóng thuế không?

Không phải tất cả hàng hóa gửi sang Nhật đều bị áp thuế. Tùy theo giá trị và loại hàng, một số trường hợp có thể được miễn hoặc giảm thuế.

Trường hợp được MIỄN thuế nhập khẩu vào Nhật Bản

Một số hàng hóa có thể được xem xét miễn thuế nhập khẩu vào Nhật Bản nếu đáp ứng đúng điều kiện theo quy định của Hải quan Nhật. Cụ thể:

Hàng hóa có giá trị thấp dưới ngưỡng miễn thuế nhập khẩu theo quy định hiện hành (có trị giá dưới 10,000 Yên Nhật )
Quà tặng cá nhân gửi với số lượng nhỏ như bánh kẹo, quần áo hoặc đồ dùng cá nhân
Hàng gửi không mang tính thương mại, không phục vụ mục đích kinh doanh
Hàng mẫu hoặc sản phẩm phục vụ trưng bày, triển lãm

Bên cạnh đó, hàng gửi cho cá nhân với số lượng nhỏ thường sẽ dễ có khả năng được miễn hoặc giảm thuế nhập khẩu vào Nhật Bản hơn so với các đơn hàng phục vụ mục đích kinh doanh hoặc nhập số lượng lớn. Tuy nhiên, mức thuế áp dụng vẫn sẽ được xem xét dựa trên loại hàng hóa, giá trị khai báo và quy định nhập khẩu của Hải quan Nhật ở từng thời điểm.

Trường hợp PHẢI đóng thuế nhập khẩu vào Nhật Bản

Hàng hóa có trị giá cao (trên 10,000 Yên Nhật) sẽ bị đánh thuế nhập khẩu vào Nhật Bản và thuế tiêu thụ (consumption tax).
Hàng gửi với số lượng lớn, có tính chất thương mại, buôn bán.
Bị kiểm tra kỹ hơn và đánh thuế đầy đủ theo luật thuế nhập khẩu Nhật Bản.
Hàng hóa nằm trong danh mục phải kiểm soát đặc biệt như: Thuốc, mỹ phẩm, thực phẩm chức năng, hàng điện tử, thiết bị công nghiệp… sẽ bị áp thuế + cần giấy phép.

Lưu ý về thuế khi vận chuyển hàng Việt – Nhật tại WoExpress

Để hạn chế phát sinh chi phí và giúp hàng hóa thông quan thuận lợi hơn, người gửi nên tìm hiểu trước các quy định về thuế nhập khẩu vào Nhật Bản, mã HS và giấy tờ cần thiết khi vận chuyển hàng.

Xác định đúng mã HS: Là bước quan trọng nhất để tra cứu thuế suất áp dụng.
Kiểm tra hiệp định thương mại: Xem quốc gia xuất khẩu có thuộc FTA/EPA với Nhật để được ưu đãi thuế.
Chuẩn bị đầy đủ chứng từ: Như invoice, packing list, CO… để tránh bị áp mức thuế cao.
Thủ tục thông quan chính xác và kịp thời: Giúp rút ngắn thời gian, giảm chi phí lưu kho – lưu bãi.

Lưu ý về thuế khi vận chuyển hàng Việt – Nhật tại WoExpress

WoExpress hỗ trợ gửi hàng sang Nhật nhanh chóng, tối ưu chi phí

WoExpress là đơn vị vận chuyển quốc tế hỗ trợ gửi hàng từ Việt Nam sang Nhật với quy trình rõ ràng, minh bạch và tối ưu chi phí cho từng loại hàng hóa. Với kinh nghiệm xử lý đa dạng mặt hàng đi Nhật như thực phẩm, mỹ phẩm, hàng tiêu dùng, quà tặng và hàng kinh doanh, WoExpress hỗ trợ khách hàng kiểm tra trước các quy định nhập khẩu cũng như mức thuế dự kiến để hạn chế phát sinh trong quá trình thông quan.

Đội ngũ tư vấn của WoExpress trực tiếp hỗ trợ kiểm tra thông tin đơn hàng, hướng dẫn khai báo phù hợp và tư vấn phương án vận chuyển theo từng nhu cầu thực tế. Đối với các mặt hàng có yêu cầu kiểm tra nghiêm ngặt hoặc dễ phát sinh thuế cao tại Nhật Bản, khách hàng sẽ được hỗ trợ chuẩn bị chứng từ và thông tin cần thiết trước khi gửi nhằm giúp quá trình nhập khẩu diễn ra thuận lợi hơn.

Ưu điểm khi lựa chọn WoExpress:

Hỗ trợ kiểm tra thuế nhập khẩu trước khi gửi hàng sang Nhật
Tư vấn quy định nhập khẩu theo từng loại hàng hóa
Hỗ trợ khai báo thông tin và chuẩn bị chứng từ cần thiết
Theo dõi đơn hàng và cập nhật tình trạng vận chuyển liên tục
Quy trình gửi hàng rõ ràng, tối ưu thời gian vận chuyển
Hỗ trợ nhiều loại hàng hóa từ cá nhân đến hàng kinh doanh

Bên cạnh dịch vụ vận chuyển quốc tế, WoExpress còn tập trung nâng cao trải nghiệm khách hàng thông qua quy trình hỗ trợ nhanh chóng, tư vấn chi tiết và đồng hành trong suốt quá trình gửi hàng sang Nhật Bản.

Thông tin liên hệ: